废话不多说，直接甩干货。费用报销最重要的原则：费用的真实性，真实性的管控权一般是归属于分管业务领导，例如销售人员发生的费用，由分管领导审核真实性等。对真实性的管控以后再发文。本文具体讲的是财务人员在审核费用报销容易出现的问题，加以针对性的注意：
1、发票抬头（公司名称）不对。有的多一个字，有的少一个字，更有的写个人名称。公司名称及公司税号必须全队，才能予以报销。
2、发票上缺少发票章。发票章的公司名称必须与开具单位一致。
3、增值税专用发票上交至财务必须要有两联。一联是抵扣联，一联是发票联。抵扣联认证后按月装订成册，保管好给税务局备查；发票联作为原始凭证装订至凭证后面。
4、尽可能地取得增值税专用发票。很多时候销售方图省事等各种原因，就会开具增值税普通发票。财务人员必须给人员宣导增值税开具的范围。
5、费用报销材料不充分。报销购买材料，没有入库单，或者采购审批单；未按流程走审批，报销单直接送至财务部；差旅费报销没有出差审批单，费用是否超标，尤其业务招待费比较难管控。
6、老板的私人费用。要做到风险提示。
7、购买办公用品、日用品需附清单。
8、会议费、会务费。公司审批，会议签到记录。如果是研发企业，要提供照片，做研发加计扣除及项目申报用。
9、出租车金额是否虚报，发票是否连号等。
做费用报销还是非常有趣，会碰到许多问题，把问题加以分析归类，然后再提出解决方案。然后你就是这块领域的王。个人提议以下几种方法：
1、宣导很重要。首先要清楚税法是什么规定，然后结合公司需要，汇总报销需要提供的资料。最后明确告诉报销人员。
2、人员评估。有的人诚实，有的人热情，有的人偷奸耍滑。所以审核力度加以区分划，这样处理工作会游刃有余。